Resort P&L Simulator — Cloud Paradise Y Tý

Điểm hoà vốn là con số phải chốt trước

Mọi tham số dưới đây đều kéo được. Số duy nhất không phải giả định là giá niêm yết và số lượng villa.

Cấu hình hiện tại

1.1 · Cấu hình villa, giá niêm yết & chi phí trực tiếp theo hạng

Số căn / diện tích / khách tiêu chuẩn & giá — số thật từ bảng giá. Các cột chi phí là GIẢ ĐỊNH · đơn vị: đồng/đêm phòng có khách.

Chỉ số công suất theo hạng: hệ số nhân vào công suất chung. Hà Nhì Villa (180m², 8 khách) mặc định lấp đầy thấp hơn vì kén nhóm khách.

1.2 · Lịch & công suất

Weekday = CN–T5 · Weekend = T6, T7 · Holiday = Lễ/Tết

1.3 · Giá bán & doanh thu ngoài phòng

Mỗi đêm phòng có khách

1.4 · Chi phí biến đổi chung

Áp cho mọi hạng villa

1.5 · Chi phí cố định vận hành

Không phụ thuộc công suất

1.6 · Định biên nhân sự

Lương bình quân/người/tháng (đồng). Khối: VH = vận hành trực tiếp · BH = bán hàng & marketing · QL = quản lý & back-office

1.7 · Đầu tư, khấu hao & tài chính

Toàn bộ là GIẢ ĐỊNH — cần thay bằng số quyết toán thật

Một đêm phòng đóng góp bao nhiêu?

Đây là viên gạch gốc. Mọi con số của cả năm chỉ là viên gạch này nhân với số đêm bán được.

Cách đọc

Bảng dưới tính P&L cho một đêm phòng có khách, tách theo hạng villa × loại ngày. Dừng ở dòng Đóng góp (CM) — chi phí cố định không phân bổ xuống hạng phòng vì phân bổ tạo ra kết luận sai về hạng nào "lãi".

Loại ngày

P&L một đêm phòng

Đơn vị: nghìn đồng

Đóng góp/đêm phòng theo hạng × loại ngày

Đơn vị: nghìn đồng · thanh so sánh theo giá trị lớn nhất

3.1 · Khế ước vay dài hạn

Giải ngân theo đợt · ân hạn tính từ tháng giải ngân đầu · kỳ hạn tính cả thời gian ân hạn · GĐ = gốc đều, NK = niên kim (trả đều gốc + lãi)

Lịch trả gốc thực tế sinh ra từ tham số

Đọc ngược từ lịch tháng, không phải từ ô nhập — để thấy ngay nếu tham số cho kết quả khác dự định

Vay ngắn hạn — hạn mức quay vòng

Điều chỉnh ở bảng điều khiển bên trái

3.2 · Dư nợ & chi phí lãi theo năm vận hành

Đơn vị: triệu đồng · dư nợ bình quân = trung bình 12 tháng · năm đang áp vào P&L được tô đậm

3.3 · Lịch trả nợ 12 tháng —

Đơn vị: triệu đồng · lãi dài hạn tính trên dư nợ bình quân tháng (gốc đều) hoặc dư nợ đầu kỳ (niên kim)

P&L năm — 3 kịch bản công suất

Đơn vị: triệu đồng · kịch bản = hệ số nhân vào công suất nền, trần 95%

Cơ cấu doanh thu & đêm phòng — kịch bản Trung bình

Theo hạng villa

So sánh 3 kịch bản

Doanh thu · EBITDA · LNST (triệu đồng)

5.1 · Báo cáo dòng tiền dự án

Đơn vị: triệu đồng · năm 1 là năm đầu tiên vận hành · tiền đầu kỳ theo tham số bên trái

5.2 · Chỉ số phục vụ thẩm định tín dụng

DSCR = dòng tiền dành cho trả nợ ÷ (gốc + lãi đến hạn) · ICR = EBITDA ÷ lãi vay

5.3 · Vốn lưu động & thuế

Đơn vị: triệu đồng · lỗ luỹ kế được chuyển tối đa 5 năm theo Luật thuế TNDN

Cần lấp đầy bao nhiêu thì không lỗ?

Ba ngưỡng khác nhau: hoà vốn tiền mặt trước khấu hao, hoà vốn sau khấu hao, và hoà vốn sau lãi vay.

Ngưỡng hoà vốn

Độ nhạy EBITDA — công suất × giá bán

Đơn vị: triệu đồng/năm · hàng = hệ số công suất so với nền · cột = thay đổi giá bán thực thu

Ô có nền đậm hơn = EBITDA dương. Đường ranh giới giữa vùng sáng và vùng tối chính là tổ hợp công suất–giá tối thiểu phải đạt.

Độ nhạy LNST — công suất × giá bán

Sau khấu hao và lãi vay · đơn vị: triệu đồng/năm